Bank: Erbringt auf Dauer und umfangreich Bankleistungen nach §1 KWG.

Institutsgruppe: Übergeordnetes Unternehmen mit Sitz im Inland und nachgeordneten Unternehmen (KI o.ä.).

Finanzholding: Mind. 1 Einlageninstitut oder WP-Handelsunternehmen als Tochter nachgeordnet. Konsolidierungspflicht (ab 50% Kapitalanteil oder entsprechender Einfluss) abhängig von Sitz und Einfluß des übergeordneten Unternehmens. Finanzholding-Gesellschaft unterliegt selbst nicht der Bankenaufsicht - nur mittelbar über nachgeordnete Unternehmen.

Bankziele (Bankpolitik): Sachziele (Marktanteile), Formalziele (Gewinnmaximierung). Gemeinnützigkeit, Förderauftrag mit daraus ableitbaren taktischen und strategischen Zielen (z.B. bestimmte Absatz- od. Marketingziele usw.).

Finanzielle Zielgrößen: Liquidität, erhalt bzw. Wachstum von Eigen- und Grundkapital.

Nicht finanziell: Kundenzufriedenheit, Image, Sponsoring.

Mittel sind Modelle zur Risikomessung und zum Risikomangement aber auch das Rechnungswesen und Marketing.

Säule 1 Mindesteigenkapitalanforderungen Kreditrisiken (Teile):

• Kreditausfallrisiken (Intern/extern IRB oder scoring),
• Marktpreisrisiken (z.B. Value at risk-Ansatz),
• operationelle Risiken

(Messung durch Basisindikatoransatz (KSA), einfacher oder fortgeschrittener IRB-Ansatz).

KSA-Risikogewichte: 0,50,100,150% und externe Ratings! Bei Staaten wird z.B. zusätzlich ein Länderrating herangezogen LGD/PD.

Adressenausfallrisikopositionen (§§ 9 SolvV):

• bilanziell (Kredite, AV),
• außerbilanziell (Bürgschaften, Garantien, ABS)
• derivativ (EUREX, OTC),
• Vorleistungsrisikopositionen (WP-Lieferung steht noch aus)